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經(jīng)常有小伙伴，特別是新手小伙伴問：“什么是每月報(bào)稅？”“沒有按時(shí)申報(bào)會(huì)怎樣？”“都需要報(bào)哪些稅？”等等，今天我們就系統(tǒng)地給大家講解一下，希望大家喜歡！ 一、每月征期在開票軟件內(nèi)操作網(wǎng)上抄報(bào) 一般征期規(guī)定：納稅人以一個(gè)月或者一個(gè)季度為一個(gè)納稅期限，自期滿之日起15日內(nèi)申報(bào)納稅，最后一天為節(jié)假日的，順延一天，1-15日內(nèi)有連續(xù)三天以上法定節(jié)假日的，按法定節(jié)假日天數(shù)順延。 網(wǎng)上抄報(bào)稅操作步驟01 第一步：報(bào)稅處理-網(wǎng)上抄報(bào)-上報(bào)匯總(開票軟件有自動(dòng)上報(bào)匯總功能) 第二步：網(wǎng)上申報(bào)(月報(bào)需每月操作，季報(bào)需每季操作) 第三步：清卡(反寫)(開票軟件有自動(dòng)反寫功能) 具體操作流程如下： 1.登錄開票軟件，點(diǎn)擊“報(bào)稅處理/抄稅管理/網(wǎng)上抄報(bào)”： 查看所有票種的開票截止時(shí)間是否更新到12月中旬， 如已更新，則軟件已經(jīng)自動(dòng)抄報(bào)和反寫成功，無需再進(jìn)行手工操作。 2. 如查看上述日期都未更新，則需要您進(jìn)行手工操作抄報(bào)和反寫，具體流程為： (1) 點(diǎn)擊“報(bào)稅處理/抄稅管理/網(wǎng)上抄報(bào)”，點(diǎn)擊發(fā)票同步，然后勾選界面顯示的所有發(fā)票種類，點(diǎn)擊“上報(bào)匯總”； (2) 提示成功后，到eTax@SH 3網(wǎng)上申報(bào)系統(tǒng)操作報(bào)表申報(bào)； (3) 申報(bào)扣款成功，再回到“報(bào)稅處理/抄稅管理/網(wǎng)上抄報(bào)”，勾選所有票種，點(diǎn)擊“反寫”，提示成功即可。 二、企業(yè)要申報(bào)哪些稅？
企業(yè)成立后，會(huì)根據(jù)您企業(yè)的經(jīng)營(yíng)范圍核定稅種和稅目，一旦在系統(tǒng)核定完成，企業(yè)就應(yīng)該在規(guī)定的申報(bào)期間按時(shí)申報(bào)錯(cuò)過申報(bào)期和漏申報(bào)都會(huì)有不良后果。 都有哪些稅？ 一般公司都會(huì)涉及的稅種有如下7個(gè)：增值稅、城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加、印花稅、個(gè)人所得稅、企業(yè)所得稅。 增值稅：目前已經(jīng)全面營(yíng)改增了，所以只要有開展業(yè)務(wù)，增值稅是每個(gè)公司都會(huì)有的?？赡苡械墓臼切∥ⅲ挥美U稅，但申報(bào)還是必須的。 城市維護(hù)建設(shè)稅、教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加：這是個(gè)“影子稅種“，緊跟增值稅和消費(fèi)稅，乘以稅率就可以了。教育費(fèi)附加、地方教育費(fèi)附加目前針對(duì)小微企業(yè)有稅收優(yōu)惠，申報(bào)時(shí)根據(jù)自身情況選擇減免。 印花稅：印花稅的征稅范圍雖然有限，但每一個(gè)公司都會(huì)涉及一些。 個(gè)人所得稅：對(duì)于公司來說，本身不繳納個(gè)人所得稅。但是員工工資以及股東分紅需要繳。公司是法定的扣繳義務(wù)人，也是要負(fù)責(zé)任的，所以不可掉以輕心。 企業(yè)所得稅：一個(gè)公司，有了盈利肯定是需要繳納企業(yè)所得稅的，分公司雖然不是自己算，但也需要總公司計(jì)算分配后自行繳納。 那么不按時(shí)繳納會(huì)有什么后果呢？ 1、罰款、滯納金：如果您沒有按時(shí)申報(bào)，稅務(wù)機(jī)關(guān)將根據(jù)情節(jié)對(duì)逾期申報(bào)行為作出處罰，此外，在有應(yīng)納稅額的情況下，還將按照每日萬分之五征收滯納金。 2、無法正常清卡：申報(bào)期內(nèi)，您可足不出戶在網(wǎng)上輕松完成抄報(bào)稅、申報(bào)、清卡等業(yè)務(wù)，如果過了申報(bào)期，現(xiàn)在網(wǎng)上辦稅服務(wù)廳可以簡(jiǎn)易處罰后逾期補(bǔ)申報(bào)，但是清卡，您就只能攜帶相應(yīng)資料至辦稅服務(wù)廳辦理了。 3、會(huì)成為走逃戶：如果您未按規(guī)定期限抄報(bào)稅，稅務(wù)機(jī)關(guān)通過實(shí)地調(diào)查、電話查詢等方式對(duì)企業(yè)和相關(guān)人員查無下落的，或雖然可以聯(lián)系到企業(yè)代理記賬、報(bào)稅人員等，但其并不知情也不能聯(lián)系到企業(yè)實(shí)際控制人的，可以判定該企業(yè)為“走逃(失聯(lián))企業(yè)”。
4、影響納稅信用等級(jí)：如果您未按規(guī)定期限納稅申報(bào)，在納稅人信用等級(jí)評(píng)定時(shí)將按次扣分，直接對(duì)您的納稅信用等級(jí)產(chǎn)生影響。 5月的申報(bào)工作開始了，小編為您整理了本月的抄報(bào)稅詳細(xì)操作方式及常見問題，請(qǐng)您查收！ 金稅盤一般納稅人抄報(bào)稅方法請(qǐng)您按照順序進(jìn)行操作，未抄報(bào)或抄稅未成功直接進(jìn)行申報(bào)會(huì)出現(xiàn)不成功的報(bào)錯(cuò)提示，步驟如下：①計(jì)算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)狀態(tài)下登陸開票系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行匯總上傳②進(jìn)行納稅申報(bào)③納稅申報(bào)成功后需再次登錄系統(tǒng)完成自動(dòng)清卡工作查詢清卡成功方法點(diǎn)擊“匯總處理-狀態(tài)查詢-增值稅專用發(fā)票及增值稅普通發(fā)票”上次匯總報(bào)送日期：2021年05月01日00時(shí)00分匯總報(bào)送起始日期：2021年06月01日匯總報(bào)稅資料：無或者您只看鎖死日期更新到2021年06月，匯總報(bào)稅資料“無”此狀態(tài)說明您2021年05月已經(jīng)完成清卡工作小規(guī)模納稅人抄報(bào)稅方法計(jì)算機(jī)連接互聯(lián)網(wǎng)登陸開票系統(tǒng)，網(wǎng)絡(luò)正常狀態(tài)下會(huì)自動(dòng)進(jìn)行匯總上傳并直接完成清卡操作！注意：只要金稅盤發(fā)行成功，不管是否購買增值稅發(fā)票，或發(fā)票是否已經(jīng)讀入，都需要進(jìn)行抄報(bào)清卡工作！征期常見問題問題1：5月稅控設(shè)備清卡截止到幾號(hào)？答案：北京地區(qū)金稅盤用戶5月21日前完成清卡工作。 問題2：金稅盤處于報(bào)稅期，不能開票。答案：由于征期內(nèi)未抄稅成功，需先執(zhí)行“匯總處理”-“匯總上傳”，成功后可進(jìn)行增值稅發(fā)票開具。月初沒有自動(dòng)抄稅的原因一般是：1.上報(bào)匯總時(shí)網(wǎng)絡(luò)不通；2.上月有離線發(fā)票未報(bào)送；3.上月對(duì)此金稅盤做了非征期抄稅后未完成抄稅清卡流程，即完成征期清卡后，又做了辦稅廳抄稅，這種情況是需要到稅務(wù)大廳清卡的。4.單機(jī)版開票軟件沒有登錄開票軟件，只有登錄開票軟件后滿足征期抄報(bào)稅條件后才會(huì)上報(bào)匯總。 問題3：上報(bào)匯總提示存在離線發(fā)票，不允許上報(bào)匯總。答案：點(diǎn)擊系統(tǒng)設(shè)置-參數(shù)設(shè)置-上傳參數(shù)設(shè)置-安全接入服務(wù)器地址設(shè)置為https://tysl.beijing.chinatax.gov.cn，注意：輸入服務(wù)器地址時(shí)輸入法切換成英文半角狀態(tài)，修改完服務(wù)器地址后，先點(diǎn)確定，退出開票軟件重新登錄后，再測(cè)試。測(cè)試成功后，點(diǎn)擊發(fā)票管理-發(fā)票修復(fù)-分別修復(fù)本月和上月數(shù)據(jù)，成功后查看發(fā)票查詢中所有發(fā)票報(bào)送狀態(tài)為已報(bào)送時(shí)則正常開票。問題4：稅務(wù)UKey證書密碼至少多少位？答案：6-8位問題5：稅務(wù)UKey初次使用UKey密碼是多少？答案：8個(gè)8問題6：UKey的管理員姓名能不能進(jìn)行修改？答案：不能修改，只可新增姓名。 稅控盤一、抄報(bào)稅步驟1.一般納稅人2.小規(guī)模納稅人3.自動(dòng)抄稅提醒開票電腦聯(lián)網(wǎng)穩(wěn)定且軟件中服務(wù)器地址和端口號(hào)正確的情況下，登錄開票軟件會(huì)自動(dòng)上報(bào)匯總，申報(bào)完成后，再次打開開票軟件，會(huì)自動(dòng)反寫。最后需核對(duì)開票截止日期是否更新。（本月應(yīng)更新為6.18日）二、稅控盤抄稅1.上報(bào)匯總操作流程：【數(shù)據(jù)管理】-【匯總上傳】-【上報(bào)匯總】。（月初打開軟件，在網(wǎng)絡(luò)通暢的情況下，開票軟件會(huì)自動(dòng)上報(bào)匯總）2.網(wǎng)上申報(bào)操作流程：進(jìn)行【網(wǎng)上申報(bào)】，請(qǐng)納稅人注意每個(gè)稅種申報(bào)完畢后，都需要檢查是否申報(bào)成功。（季度申報(bào)用戶忽略此步驟）3.反寫監(jiān)控操作流程：【數(shù)據(jù)管理】-【匯總上傳】-點(diǎn)擊【反寫監(jiān)控】。再重新打開匯總上傳界面，查看開票截止時(shí)間是否更新，若更新，說明操作成功。（本月開票截至日期應(yīng)更新為6.18日）三、稅務(wù)Ukey抄稅方法1.上報(bào)匯總操作流程：【數(shù)據(jù)管理】-【匯總上傳】-【上報(bào)匯總】。（月初打開軟件，在網(wǎng)絡(luò)通暢的情況下，開票軟件會(huì)自動(dòng)上報(bào)匯總）2.網(wǎng)上申報(bào)操作流程：進(jìn)行【網(wǎng)上申報(bào)】，請(qǐng)納稅人注意每個(gè)稅種申報(bào)完畢后，都需要檢查是否申報(bào)成功。（季度申報(bào)用戶忽略此步驟）3.反寫監(jiān)控操作流程：【數(shù)據(jù)管理】-【匯總上傳】-【反寫監(jiān)控】。反寫成功日期更新即可。（本月開票截至日期應(yīng)更新為6.18日）四、征期常見問題1.季度申報(bào)也需要打開軟件進(jìn)行上報(bào)匯總和反寫工作嗎？答：需要，每月都需要打開軟件檢查開票截止日期是否更新為下月中下旬，如已更新，無需操作，如未更新，需要操作上報(bào)匯總反寫日期變更即可。2.月初沒有做抄報(bào)稅是否可以開發(fā)票？答：以開票截止日期為準(zhǔn)，截止日期之前都是可以開票的，只要在開票截止日期之前完成抄稅是不影響的。3.上報(bào)匯總提示有未上傳發(fā)票如何處理？答：首先檢查電腦網(wǎng)絡(luò)是否正常，再打開軟件系統(tǒng)設(shè)置-參數(shù)設(shè)置-網(wǎng)絡(luò)配置，檢查服務(wù)器地址端口號(hào)正確，測(cè)試鏈接成功，點(diǎn)擊手工上傳發(fā)票上傳成功即可抄稅。4.月初打開軟件還沒有任何操作開票截止日期已經(jīng)自動(dòng)變更了是否還需要繼續(xù)操作？答：不需要。因?yàn)檐浖凶詣?dòng)抄稅功能，如日期已經(jīng)更新則不需要操作，申報(bào)沒做去做申報(bào)即可。5.多塊稅控盤可以在同一臺(tái)電腦上抄稅嗎？答：可以，更換稅控盤登錄軟件正常操作即可。END來源：航天金稅財(cái)稅服務(wù)平臺(tái) 北京百旺金賦 【來源：北京平谷稅務(wù)】 |
](http://5b0988e595225.cdn.sohucs.com/images/20181205/0ef5ae3399a04a4e8a046da5b6f9fedd.jpeg "武漢納稅人抄報(bào)稅詳細(xì)操作方式及常見問題解答！抄報(bào)指南 ▌全！抄報(bào)稅操作流程及常見問題[金稅盤、稅控盤、稅務(wù)UKey](圖1)")
